Du er her:

Reglement for garantier og finans- og gjeldsforvaltning for Enebakk kommune

  1. 1 Rammer og begrensninger for finans- og gjeldsforvaltningen
  2. 2 Finansiell risiko
  3. 3 Rammer og begrensninger for ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål
  4. 4 4 Rammer og begrensninger for langsiktige finansielle aktiva unntatt driftsformål
  5. 5 5 Rammer og begrensninger for gjeldsporteføljen og øvrige finansieringsavtaler
  6. 6 Kommunale garantier
  7. 7 Ordliste
Til dokumentforside Last ned som PDF
Forrige kapittel Neste kapittel

3 Rammer og begrensninger for ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

Formålet med forvaltningen er å sikre likviditet til å dekke løpende forpliktelser og god risikojustert avkastning. 

Kommunens likvide midler består av de til enhver tid innestående midler på kommunens bankkonti, trekkrettigheter og plasseringer av overskuddslikviditet i henhold til dette reglementet. 

Plasseringer utover innestående på ordinær driftskonti skal kunne finne sted dersom likviditeten tillater det og tilfredsstillende avkastning oppnås. Ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål skal forvaltes med lav finansiell risiko og høy likviditet. 

3.1. Driftslikviditet 

Kommunen skal til enhver tid ha tilgjengelig driftslikviditet, (inkludert eventuelle trekkrettigheter), som minst er like stor som forventet likviditetsbehov i de neste 30 dager. Driftslikviditeten skal som hovedregel plasseres som flytende innskudd uten tidsbinding i kommunens hovedbankforbindelse. Driftslikviditeten kan plasseres utenfor hovedbankforbindelse innenfor følgende begrensninger: 

Innskudd i bank

  1. Banken skal ha en forvaltningskapital på minimum NOK 4 MRD, og kommunens samlede eksponering, (eie av enkeltpapirer eller innskudd) mot banken skal ikke overstige 2 % av bankens forvaltningskapital.
  2. Bankinnskudd skal kunne være tilgjengelig på konto hos hovedbankforbindelse med maksimalt 3 bankdagers varsel. 

3.2. Overskuddslikviditet 

All likviditet utover 30 dager jf. 3.1 er å anse som overskuddslikviditet. Overskuddlikviditet kan plasseres i bankinnskudd, pengemarkedsfond og rentebærende verdipapirer med kort løpetid. Alle plasseringer skal gjøres i norske kroner (NOK). Kommunens målsetting innenfor plassering av overskuddslikviditet er å optimalisere avkastningen innenfor et akseptabelt risikonivå. 

Overskuddslikviditet kan plasseres etter følgende retningslinjer:

  1. Bankinnskudd etter reglene i pkt. 3.1
  2. Pengemarkedsfond forvaltet av selskap med bred verdipapirforvaltning ihht. Verdipapirfondenes forening bransjestandard for pengemarkedsfond.
Forrige kapittel Neste kapittel